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Quiz finances personnelles

Par Les Affaires le 1 juillet 2008
 Quiz finances personnelles

De bonnes connaissances en finances personnelles peuvent vous faire épargner beaucoup d'argent. Testez les vôtres avec notre quiz estival. Les réponses sont à la page 20.

1 Jean et Marie ont dans leur bilan un prêt hypothécaire de 100 000 dollars à 5 % sur leur résidence personnelle, d'une valeur marchande de 250 000 dollars, une hypothèque de 270 000 dollars à 6,5%, liée à un triplex dont la valeur est de 360 000 dollars, et une marge de crédit conjointe à 9 %. Laquelle de ces créances pourrait être considérée comme une " bonne dette " ?

a)L'hypothèque résidentielle, parce que le taux est le plus bas ;

b)L'hypothèque du triplex, parce que les intérêts sont déductibles d'impôt ;

c)La marge conjointe, parce qu'elle est assumée par les deux conjoints ;

d)Aucune des trois, il n'y a que de mauvaises dettes.

2 Manu a terminé une maîtrise en théâtre. Il vivote de petit boulot en petit boulot depuis cinq ans. Il a donc accumulé des dettes de toutes sortes, y compris son prêt étudiant de 15 000 dollars dont il n'a payé que les intérêts ces dernières années. S'il déclare faillite afin de repartir à neuf :

a)Il sera immédiatement libéré de son prêt étudiant, car le gouvernement l'assumera ;

b)Il devra rembourser son prêt étudiant jusqu'au dernier sou ;

c)Son prêt étudiant ne sera pas compris dans la faillite ;

d)La perte sur le prêt étudiant sera assumée par la banque.

3 Anne vient de quitter Julien. Comme ils ont des enfants, ils ont conservé un compte conjoint pour les dépenses liées à leurs études. Est-ce une bonne idée ?

a)Non, car chaque titulaire d'un compte conjoint risque de souffrir de la mauvaise cote de crédit de l'autre ;

b)Non, car l'un des deux peut aller puiser allègrement dans le compte ;

c)Oui, car cela concerne les enfants et chacun est protégé par la loi ;

d)Oui, car cela facilite la vie au quotidien.

4 Viviane gagne 60 000 dollars par an, tandis que Benjamin en gagne 30 000. Comment ce couple devrait-il partager les dépenses ?

a)Comme ils sont conjoints de fait, tout devrait être partagé à parts égales ;

b)Les dépenses communes doivent être partagées au prorata du revenu ;

c)Viviane gagne davantage, elle devrait donc assumer les plus grosses dépenses, soit l'hypothèque, les taxes, les assurances et les frais de copropriété, tandis que Benjamin paiera les frais courants (épicerie, téléphone, Internet, etc.);

d)Aucune de ces réponses.

5 Rémi a 49 ans, il vit seul et gagne 120 000 dollars par an. Il est propriétaire d'une résidence principale d'une valeur de 200 000 dollars, d'un chalet d'une valeur de 100 000 dollars qu'il a payé 50 000, et de REER d'un montant de 200 000 dollars. S'il était mort en 2007, quelle aurait été la facture fiscale appliquée à sa dernière déclaration de revenu, compte tenu que son taux d'imposition marginal est de 48,2 % ?

a)108 450 $ ;c)241 000 $ ;

b)120 500 $ ;d)300 000 $ ;

6 Selon vous, quels ont été les pires et les meilleurs rendements annualisés des fonds d'actions canadiennes entre 1998 et 2007 ?

a)- 12,23 % et + 5,67 % ;c)- 1,89 % et + 9,03 % ;

b)+ 8,28 % et + 15,62 % ;d)- 14,25 % et + 2,00 %.

7 Bon an, mal an, vous recevez un remboursement d'impôt substantiel lorsque le printemps arrive. Il finit toujours par fondre dans de banales dépenses de consommation. Comment étirer ces dollars ?

a)Rembourser les dettes (auto, cartes de crédit, marge, prêt) ;

a)Déposer ce remboursement d'impôt dans le REER du conjoint qui gagne le plus ;

c)L'investir dans votre compte à titre de " coussin financier ", à utiliser en cas de besoin ;

d)Toutes ces réponses sont bonnes.

8 Le premier de vos trois enfants aura bientôt 18 ans. Vous voulez marquer ce passage en ouvrant un compte REER à son nom et en y déposant 1 000 dollars. Est-ce judicieux ?

a)Oui, dans la mesure où des déclarations de revenus ont été remplies, ce qui donne le droit de contribuer à un REER ;

b)Non, on ne peut pas contribuer à un REER avant 21 ans ;

c)Tout à fait, rien ne vous en empêche ;

d)Non, car l'enfant est à au moins 40 ans de la retraite.

9 Jonathan vient de recevoir un cadeau original pour ses 18 ans : l'ouverture d'un compte REER et une somme de 1 000 dollars y est déjà investie. Pour lui, REER égale retraite. Parmi les options suivantes, quelles sont celles qui lui montrent qu'un REER peut servir à bien d'autres usages ?

a)Jonathan pourra enfin s'offrir une moto ou aller dans le Sud, selon son bon vouloir ;

b)Il a maintenant la somme requise pour enregistrer un démo avec son " band " ;

c)Il pourra se servir de ce capital pour l'achat d'une première maison ;

d)Il n'y a rien à faire. Il ne pourra toucher la somme qu'à la retraite.

10 Vous êtes en instance de divorce. Votre planificateur financier vous recommande fortement de cesser de contribuer à votre REER jusqu'au règlement du divorce, mais d'accumuler une somme équivalente dans un compte hors REER. Pourquoi ?

a)Parce que vous êtes marié depuis plus de cinq ans ;

b)Parce que cela vous coûtera déjà assez cher de divorcer. Il vaut mieux conserver un coussin financier ;

c)Parce que tout montant investi dans un placement enregistré sera automatiquement partageable lors du règlement du divorce ;

d)Toutes ces réponses sont bonnes.

11 Pouvez-vous déterminer deux des principales caractéristiques du Compte d'Épargne Libre d'Impôt (CÉLI) parmi celles qui sont décrites ci-dessous ?

a)On pourra y investir jusqu'à 5 000 dollars par an. Cependant, les cotisations ne donneront pas droit à des déductions fiscales ;

b)Un plafond à vie de 5 000 dollars est permis pour chaque contribuable, mais cet investissement sera déductible du revenu ;

c)Ce nouveau produit remplace le REER pour les hauts salariés. Aucun retrait n'est permis avant 65 ans ;

d)Les cotisations donneront droit à des déductions fiscales, mais le rendement sera imposable.

12 Depuis 1998, le régime enregistré d'épargne études a été énormément amélioré. Savez-vous qui peut souscrire un REEE familial ?

a)Les parents de l'enfant seulement ;

b)Toute personne qui a le bien-être de l'enfant à coeur ;

c)Toute personne qui a un lien de parenté avec l'enfant ;

d)Les parents, le parrain et la marraine uniquement.

13 En 2007, pour la première fois, le fractionnement des revenus de retraite était applicable. On ne peut pas fractionner tous les revenus. Parmi les revenus suivants, quels sont ceux qui ne sont pas admissibles au fractionnement, pour un retraité de 55 ans ?

a)Les allocations de retraite ;

b)Les retraits partiels d'un REER ;

c)Les revenus provenant d'un FERR ;

d)Toutes ces réponses sont bonnes.

14 Élise et Guillaume se séparent. Ils avaient souscrit des assurances vie au bénéfice de leur fille, advenant le décès de l'un d'eux. Élise veut conserver l'assurance qui couvre Guillaume. Elle lui offre de continuer à payer celle-ci, bien qu'il soit propriétaire de la police. Est-ce une bonne idée ?

a)Oui, car en payant les primes, elle obtient le contrôle du contrat ;

b)Non, elle devrait d'abord demander à Guillaume la propriété du contrat ;

c)Non, parce qu'à la séparation, leur fille deviendrait automatiquement bénéficiaire ;

d)Oui, car c'est leur fille qui bénéficiera de l'assurance.

Vrai ou faux

1.Je peux utiliser mes REER avant d'avoir 65 ans.

2.À la retraite, je ne paierai plus d'impôt.

3.On peut transférer un REER à son conjoint.

4.Abri fiscal n'est pas synonyme d'évasion fiscale.

5.L'hypothèque inversée sert à utiliser l'équité de sa maison pour augmenter ses revenus de retraite.

6.En cas de suicide, le capital assuré d'une assurance vie n'est jamais payé.

7.À 71 ans, l'heure a sonné ! Les déductions REER ne sont plus permises.

8.Les revenus nets de location d'un immeuble sont considérés comme un revenu gagné et génèrent des droits de contribution à un REER.

9.Posséder plusieurs cartes de crédit peut nuire à sa capacité d'emprunt.

10. En remboursant mon RAP (Régime d'accès à la propriété) à un fonds syndical, j'ai droit à 30 % de crédit d'impôt.

Réponses

Question 1 :b) Les lois fiscales permettent de déduire des dépenses engagées pour gagner un revenu. Les conseillers financiers s'entendent donc pour dire qu'une dette attachée à un bien qui prend de la valeur et génère des revenus peut être considérée comme une bonne dette.

Question 2 :C) La Loi fédérale sur les prêts aux étudiants est claire : il doit s'écouler dix ans après la fin des études pour que l'on puisse se libérer d'un prêt étudiant par la faillite.

Question 3 :a) Tous les comptes conjoints, marges et cartes de crédit communes apparaissent sur leurs fiches personnelles enregistrées au bureau de crédit. Vous vous séparez ? Séparez vos biens, vos dettes, fermez vos comptes conjoints et annulez vos cartes de crédit conjointes !

Question 4 :b)Le partage des dépenses communes au prorata des revenus évite l'enrichissement de Viviane au détriment de Benjamin. Bien que la réponse c) semble équitable, elle oppose deux types de dépenses communes : les frais fixes (hypothèque, taxes, etc.) et les dépenses variables (épicerie, Internet, etc.). Les tensions surgiront le jour où Benjamin, assumant les dépenses variables, en aura assez de payer pour Viviane qui croit qu'une bouteille de vin de moins de 30 dollars, c'est de la piquette ! Et si la rupture survient, il sera bien aisé à Viviane de dire qu' " après tout, c'est moi qui l'ai payé, ce condo ! "

Question 5 :a) Selon les lois fiscales canadiennes, tout contribuable est réputé avoir liquidé tous ses biens, à leur juste valeur marchande, le jour de son décès. La résidence personnelle est toujours exempte d'impôt. Cependant, les REER sont imposables en totalité ainsi que 50 % du gain en capital réalisé sur la vente présumée du chalet. Voici donc le détail des calculs :

REER : 200 000 $

Chalet : 50 000 $ de gain à 50 % = 25 000 $

Total : 225 000 $, imposable à 48,2 % = 108 450 $

Question 6 :b) N'oubliez pas que cette décennie a été marquée par la crise asiatique de 1998, par l'éclatement de la bulle technologique de mars 2000 et par les événements du 11 septembre 2001.

Question 7 :d) Toutes ces réponses sont bonnes, et elles le sont par ordre de priorité. Il faut toujours rembourser les dettes les plus coûteuses d'abord.

Question 8 :a) Aussitôt que vos enfants travaillent l'été et les fins de semaine, il est important de remplir une déclaration de revenus chaque année. Ce faisant, ils accumuleront des droits de contribution au REER. Sinon, ceux-ci seront perdus à tout jamais.

Question 9 :c) Le retrait d'une somme d'un REER sera toujours assujetti à l'impôt à la source s'il n'est pas fait dans le cadre d'un programme pré-établi comme le Régime d'accès à la propriété (RAP), qui permet de puiser jusqu'à 20 000 dollars dans son REER pour faire une mise de fonds sur une première maison.

Question 10 :c) La Loi instituant le patrimoine familial est claire.

La valeur de tous les placements enregistrés accumulés au cours des années du mariage doit être partagée entre les deux conjoints.

Question 11 :a)Voici les principales caractéristiques du nouveau CÉLI. Chaque Canadien de 18 ans et plus pourra placer jusqu'à 5 000 dollars par an en franchise d'impôt (ce qui toutefois ne donnera pas droit à une déduction d'impôt). Les droits de cotisation inutilisés d'une année seront reportés aux années subséquentes. Les retraits ne seront pas imposables, et les sommes retirées du compte s'ajouteront aux droits de cotisation des années suivantes. Le plafond annuel des cotisations sera indexé au taux d'inflation par tranches de 500 dollars.

Question 12 :c) Il existe deux types de régimes : familial (bénéficiaires multiples) ou individuel (bénéficiaire unique). Pour le régime individuel, le souscripteur n'a pas à être lié par le sang ou par l'adoption, tandis que pour un régime familial, tous les bénéficiaires doivent avoir un lien de parenté avec le souscripteur.

Question 13 :a) Le seul revenu qu'un retraité de moins de 65 ans peut fractionner est celui qui provient d'une rente de retraite versée par un employeur. Dès 65 ans, les autres principaux revenus de retraite fractionnables sont : les prestations venant d'un FERR, les fonds de revenu viager, les rentes viagères provenant d'un produit enregistré.

Question 14 :b)On ne doit jamais payer les primes d'une assurance vie dont on n'est pas le propriétaire. Être " payeur " ne confère aucun droit ni aucune certitude qu'on recevra les sommes dues par l'assurance au moment du décès. Si elle était propriétaire du contrat, Élise aurait le pouvoir de désigner le bénéficiaire de son choix.

Vrai ou faux

1. VRAI: Aucune règle ne vous empêche de retirer vos REER avant 65 ans, du moment que vous payez l'impôt à la source.

2. FAUX: En général, les gens paient moins d'impôt à la retraite. Le taux d'imposition est toujours fondé sur vos revenus personnels.

3. FAUX: Il ne faut pas confondre REER de conjoint et transfert de REER au conjoint. Chaque contribuable a droit à son propre REER et aux crédits d'impôt afférents, tandis que la contribution au REER du conjoint est une stratégie fiscale qui permet d'investir des sommes au nom de son conjoint tout en bénéficiant soi-même de la déduction d'impôt.

4. VRAI: Un abri fiscal est une stratégie financière légale et reconnue par le fisc tandis que l'évasion fiscale, c'est de la fraude!

5. VRAI: Certaines institutions financières canadiennes permettent aux propriétaires de convertir une partie de la valeur de leur résidence en liquidités tout en restant dans leur maison.

6. FAUX: L'assureur paiera le capital-décès si le suicide survient plus de deux ans après la date de souscription de la police d'assurance vie.

7. FAUX: Les déductions REER après 71 ans sont permises dans la mesure où vous avez utilisé vos derniers droits de cotisation avant 71 ans et conservé vos reçus d'impôt pour des années ultérieures. De plus, si vous avez un conjoint plus jeune, vous pouvez continuer à cotiser à un REER de conjoint et obtenir ainsi la déduction.

8. VRAI: Parmi les autres revenus se qualifiant comme revenu gagné, on note entre autres les plus fréquents : les revenus d'emploi, les revenus nets d'entreprise, les revenus de pension alimentaire imposable, les indemnités en cas d'invalidité de la Régie des rentes du Québec, les subventions de recherche.

9. VRAI: La possession de plusieurs cartes de crédit augmente automatiquement votre ratio d'endettement, même si les soldes sont payés religieusement chaque mois.

10. VRAI: Pour toute somme RAPée qui ne provient pas originalement d'un REER d'un fonds syndical, 30 % de crédit d'impôt (15 % au fédéral et 15 % au provincial) est alloué, parce c'est un investissement dans une société à capital de risque.

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